中证报中证网讯领益智造(002600)4月21日晚间公告收购江苏科达斯特恩汽车科技股份有限公司的相关草案，根据《广东领益智造股份有限公司发行可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金报告书》，本次交易方案包括发行可转换公司债券及支付现金购买资产和发行股份募集配套资金两部分。

第一，发行可转换公司债券及支付现金购买资产。领益智造拟通过发行可转换公司债券以及支付现金的方式购买交易对方合计持有的江苏科达66.46%股权。本次交易完成后，江苏科达将成为上市公司的控股子公司。截至评估基准日2024年12月31日，江苏科达100%股权的评估值为5.05亿元。经协商确定江苏科达66.46%股权的最终交易价格为3.32亿元。

第二，发行股份募集配套资金。领益智造拟向不超过35名特定对象发行股票募集配套资金，募集资金金额不超过2.07亿元。

公开信息显示，江苏科达是一家专注于汽车饰件总成产品的研发、设计、生产和销售的国家高新技术企业，拥有各类专利65项，在与整车厂商的长期配套服务中积累了丰富的配套经验。江苏科达是奇瑞汽车、上汽集团、比亚迪、理想汽车、江淮汽车等多家知名整车厂商的一级供应商，主要配套车型包括“鸿蒙智行(华为)智界S7”“艾瑞泽8”“星纪元ES”“奇瑞iCarV23”“荣威D7”“捷途X70”“腾势D9”“比亚迪夏”“比亚迪海豹”“理想L7/L8/L9”等。

根据领益智造年报显示，2024年公司汽车及低空经济业务实现收入21.17亿元，同比增长52.90%。公司在汽车领域，已布局动力电池结构件产品，包括方壳、电芯钢/铝外壳、圆柱电芯铝壳、顶盖、盖板、防爆阀、正负极软连接、转接片等，以及柔性软连接母排、注塑件等汽车相关精密结构件。公司正积极拓展汽车散热模组、车内软包产品、充电产品和车载充电机等。

本次交易完成后，领益智造的汽车业务将实现从Tier2向Tier1的成功转型。公司将快速切入具备广阔市场前景的汽车饰件行业，获得汽车内外饰件系统零部件及模具的设计、制造及销售能力，深化在汽车产业领域的布局，丰富并完善在汽车领域的产品矩阵，共享江苏科达的客户资源，拓宽新的客户渠道及应用领域。通过本次收购，领益智造也可发挥自身的海外运营经验优势，助力江苏科达跟随下游客户完成出海建厂，以配合整车企业开展属地化布局。

根据草案，江苏科达在2023年度、2024年度归属母公司所有者的净利润分别为2531.99万元、4097.88万元，发展势头强劲。同时，根据业绩承诺方与领益智造已签署的附条件生效的《业绩承诺及补偿协议》，本次交易的业绩承诺方常州优融、上海迈环承诺江苏科达在2025年度、2026年度和2027年度实现的实际净利润分别不低于4700万元、5600万元和6500万元。

2024年领益智造汽车及低空经济业务营收21.17亿，2024年江苏科达营收8.99亿，完成收购后领益智造的汽车及低空经济业务规模将实现快速扩张。

本次收购交易完成后，领益智造将在战略、客户、出海等方面实现与江苏科达的高度协同。领益智造或将充分利用AI终端硬件精密制造领域的优势，在新能源汽车等领域实现跨越式发展。